宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金   基金管束东说念主：宏利基金管束有限公司   基金托管东说念主：中国银行股份有限公司   送出日历：2025 年 3 月 31 日                                            宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   基金管束东说念主宏利基金管束有限公司的董事会及董事保证本陈诉所载贵府不存在演叨记录、误 导性阐发或首要遗漏，并对其内容的信得过性、准确性和完好性承担个别及连带株连。今年度陈诉 也曾三分之二以上孤独董事署名快乐，并由董事长签发。   基金托管东说念主中国银行股份有限公司根据本基金合同端正，于 2025 年 03 月 27 日复核了本陈诉 中的财务标的、净值剖析、利润分派情况、财务管帐陈诉、投资组合陈诉等内容，保证复核内容 不存在演叨记录、误导性阐发或者首要遗漏。   基金管束东说念主承诺以憨厚信用、勤劳尽责的原则管束和愚弄基金资产，但不保证基金一定盈利。   基金的过往功绩并不代表其异日剖析。投资有风险，投资者在作出投资有贪图前应仔细阅读本 基金的招募说明书过火更新。   本陈诉财务贵府也曾审计，容诚管帐师事务所（特殊日常合伙）为本基金出具了无保属见解 的审计陈诉，请投资者寂静阅读。   本陈诉期自 2024 年 01 月 01 日起至 2024 年 12 月 31 日止。                             第 2页 共 69页                                                      宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                     第 3页 共 69页                                                     宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                    第 4页 共 69页                                                 宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                  §2 基金简介 基金称号         宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金 基金简称         宏利新兴景气龙头搀和 基金主代码        012382 基金运作方式       契约型洞开式 基金合同收效日      2021 年 10 月 25 日 基金管束东说念主        宏利基金管束有限公司 基金托管东说念主        中国银行股份有限公司 陈诉期末基金份      2，414，899，522.76 份 额总额 基金合同存续期      不如期 下属分级基金的基                   宏利新兴景气龙头搀和 A                    宏利新兴景气龙头搀和 C 金简称 下属分级基金的交 易代码 陈诉期末下属分级 基金的份额总额 投资标的                   本基金通过中不雅行业相比，主要投资新兴景气行业龙头公司，在控                        制风险的前提下，追求高出功绩相比基准的投资陈诉。 投资策略                   本基金要点投资于新兴产业中具备较高景气度的龙头上市公司，通                        过从上至下和从下到上相结合的方法挖掘出优质上市公司，精选个                        股组成投资组合。 功绩相比基准                 中证全指指数收益率×70%+恒生指数收益率（使用估值汇率折算）                        ×10%+中证玄虚债券指数收益率×20%。 风险收益特征                 本基金为搀和型基金，其预期风险及预期收益水平高于债券型基金                        和货币阛阓基金，但低于股票型基金。本基金的基金资产如投资港                        股通标的股票，需承担港股通机制下因投资环境、投资标的、阛阓                        轨制以及交易司法等互异带来的独到风险。        形貌                        基金管束东说念主                   基金托管东说念主 称号                    宏利基金管束有限公司                 中国银行股份有限公司         姓名            徐娇                         许俊 信息清晰         计算电话          66577766                   010-66596688  负责东说念主         电子邮箱          irm@manulifefund.com.cn    fxjd_hq@bank-of-china.com 客户办事电话                400-698-8888               95566 传真                    010-66577666               010-66594942 注册地址                  北京市向阳区真诚路 23 号楼中国          北京市西城区恢复门内大街 1 号                       东说念主寿金融中心 6 层 02-07 单元 办公地址                  北京市向阳区真诚路 23 号楼中国          北京市西城区恢复门内大街 1 号                                   第 5页 共 69页                                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                           东说念主寿金融中心 6 层 02-07 单元 邮政编码                      100026                           100818 法定代表东说念主                     DING WEN CONG（丁闻聪）               葛海蛟 本基金选择的信息清晰报纸称号                           上海证券报 登载基金年度陈诉正文的管束东说念主互联网网                                          https://www.manulifefund.com.cn 址 基金年度陈诉备置地点                               基金管束东说念主、基金托管东说念主的住所       形貌                     称号                                 办公地址                容诚管帐师事务所（特殊日常                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 管帐师事务所                合伙）                           1001-1 至 1001-26                                              北京市向阳区真诚路 23 号楼中国东说念主寿金融中 注册登记机构         宏利基金管束有限公司                                              心 6 层 02-07 单元              §3 主要财务标的、基金净值剖析及利润分派情况                                                                      金额单元：东说念主民币元 .1 期 间                    宏利新兴景                        宏利新兴景                       宏利新兴景 数      宏利新兴景                       宏利新兴景气                       宏利新兴景                      气龙头搀和                        气龙头搀和                       气龙头搀和 据     气龙头搀和 A                       龙头搀和 A                      气龙头搀和 A 和                        C                            C                           C 指 标 本 期 已 实                .69            18            .55           .93          3.71         7.59 现 收 益 本 期      440，360，126   65，235，442.   -508，609，527   -70，740，126   -493，779，11   -63，157，86 利              .83            76            .41           .90          0.82         8.87 润 加 权 平 均                                       第 6页 共 69页                                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 基 金 份 额 本 期 利 润 本 期 加 权 平 均         35.57%        32.39%        -37.21%       -37.17%       -26.21%       -27.31% 净 值 利 润 率 本 期 基 金 份 额         43.37%        42.51%        -31.38%       -31.78%       -22.47%       -22.94% 净 值 增 长 率 .2 期 末 数            2024 年末                      2023 年末                     2022 年末 据 和 指 标 期 末 可     -901，135，59   -155，371，26   -1，119，152，8   -167，513，67   -680，791，51   -92，407，87 供            6.93          5.23          24.01          2.16          9.37         1.48 分 配                                      第 7页 共 69页                                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 利 润 期 末 可 供 分 配          -0.4359       -0.4471        -0.5140       -0.5203       -0.2918       -0.2968 基 金 份 额 利 润 期 末 基 金     1，440，540，1   237，539，054   1，058，171，75   154，418，702   1，652，446，6   218，944，95 资           10.76           .98           7.91           .91         92.20         9.82 产 净 值 期 末 基 金 份 额 净 值 .3 累 计 期 末 指 标 基 金 份 额        -30.32%       -31.64%        -51.40%       -52.03%       -29.18%       -29.68% 累 计 净                                      第 8页 共 69页                                             宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 值 增 长 率 注：1.本期已终了收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除干系用度后的余额，本期利润为本期已终了收益加上本期公允价值变动收益； 益水平要低于所列数字； 数。                        宏利新兴景气龙头搀和 A                        份额净值增     功绩相比       功绩相比基              份额净值      阶段                长率圭臬差     基准收益       准收益率标     ①－③       ②－④              增长率①                         ②         率③         准差④     畴前三个月     7.55%      3.13%     1.18%      1.44%    6.37%     1.69%     畴前六个月     10.53%     2.89%     14.95%     1.37%    -4.42%    1.52%     畴前一年      43.37%     2.68%     9.50%      1.20%    33.87%    1.48%     畴前三年     -23.72%     2.38%    -10.97%     1.00%   -12.75%    1.38% 自基金合同收效              -30.32%     2.35%     -9.65%     0.97%   -20.67%    1.38%      起于今                        宏利新兴景气龙头搀和 C                        份额净值增     功绩相比       功绩相比基              份额净值      阶段                长率圭臬差     基准收益       准收益率标     ①－③       ②－④              增长率①                         ②         率③         准差④     畴前三个月     7.38%      3.13%     1.18%      1.44%    6.20%     1.69%     畴前六个月     10.20%     2.89%     14.95%     1.37%    -4.75%    1.52%     畴前一年      42.51%     2.68%     9.50%      1.20%    33.01%    1.48%     畴前三年     -25.08%     2.38%    -10.97%     1.00%   -14.11%    1.38% 自基金合同收效      -31.64%     2.35%     -9.65%     0.97%   -21.99%    1.38%                             第 9页 共 69页                                  宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   起于今 注：中证全指指数收益率×70%+恒生指数收益率（使用估值汇率折算×10%+中证玄虚债券指数收 益率×20%）       。   中证全指指数是由中证指数有限公司编制，其成份股是由剔除 ST、*ST 股票，以及上市时间 不及 3 个月等股票后的剩余股票组成样本股，具有较高的阛阓代表性，适互助为本基金 A 股股票 投资的功绩相比基准。恒生指数是由恒生指数办事有限公司编制，以香港股票阛阓中的 50 家上市 股票为成份股样本，以其刊行量为权数的加权平均股价指数，是反应香港股市价幅趋势最有影响 的一种股价指数，标的股票与本基金投资策略、投经验调相比匹配，适互助为本基金港股通标的 股票投资的功绩相比基准。中证玄虚债券指数由中证指数有限公司编制，指数样本券由交易所和 银行间阛阓上市的、剩余期限为 1 个月以上、信用评级为投资级以上的利率债和信用债组成，能 较好地反应债券阛阓的走势，适互助为本基金债券投资的功绩相比基准。      收益率变动的相比                    第 10页 共 69页                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 注：本基金在建仓期收尾时及截止陈诉期末各项投资比例已达到基金合同端正的比例要求。      相比                  第 11页 共 69页                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 注：本基金成立于 2021 年 10 月 25 日，2021 年度净值增长率的规划期间为 2021 年 10 月 25 日至                         §4 管束东说念主陈诉    放手陈诉期末本公司鼓动及持股比例分别为：宏利投资管束（新加坡）私东说念主有限公司：51％； 宏利投资管束（香港）有限公司：49％。    宏利基金管束有限公司原名湘财合丰基金管束有限公司、湘财荷银基金管束有限公司、泰达 荷银基金管束有限公司、泰达宏利基金管束有限公司，成立于 2002 年 6 月。放手咫尺，公司管束 着包括宏利价值优化型系列基金、宏利行业精选搀和型证券投资基金、宏利风险预算搀和型证券 投资基金、宏利货币阛阓基金、宏利效率优选搀和型证券投资基金（LOF）                                  、宏利首选企业股票型 证券投资基金、宏利市值优选搀和型证券投资基金、宏利集利债券型证券投资基金、宏利红利先 锋搀和型证券投资基金、宏利沪深 300 指数增强型证券投资基金、宏利最初中小盘搀和型证券投 资基金、宏利聚利债券型证券投资基金（LOF）                      、宏利中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF)、 宏利逆向策略搀和型证券投资基金、宏利宏达搀和型证券投资基金、宏利淘利债券型证券投资基 金、宏利转型机遇股票型证券投资基金、宏利矫正能源量化策略生动配置搀和型证券投资基金、 宏利恢复大业生动配置搀和型证券投资基金、宏利新起首生动配置搀和型证券投资基金、宏利蓝 筹价值搀和型证券投资基金、宏利创益生动配置搀和型证券投资基金、宏利活期友货币阛阓基金、 宏利汇利债券型证券投资基金、宏利贤明稳当生动配置搀和型证券投资基金、宏利京元宝货币市                           第 12页 共 69页                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 场基金、宏利纯利债券型证券投资基金、宏利溢利债券型证券投资基金、宏利恒利债券型证券投 资基金、宏利万能优选搀和型基金中基金（FOF）、宏利交利 3 个月如期洞开债券型发起式证券投 资基金、宏利金利 3 个月如期洞开债券型发起式证券投资基金、宏利绩优增永生动配置搀和型证 券投资基金、宏利泽利 3 个月如期洞开债券型发起式证券投资基金、宏利泰和均衡养老标的三年 持有期搀和型基金中基金（FOF）                、宏利印度契机股票型证券投资基金（QDII）                                     、宏利永利债券型证 券投资基金、宏利消耗行业量化精选搀和型证券投资基金、宏利中证主要消耗红利指数型证券投 资基金、宏利泰和稳当养老标的一年持有期搀和型基金中基金（FOF）、宏利价值长青搀和型证券 投资基金、宏利乐盈 66 个月如期洞开债券型证券投资基金、宏利高研发创新 6 个月持有期搀和型 证券投资基金、宏利波控陈诉 12 个月持有期搀和型证券投资基金、宏利消耗办事搀和型证券投资 基金、宏利新能源股票型证券投资基金、宏利中债 1-5 年国开行债券指数证券投资基金、宏利悠 然养老标的日历 2025 一年持有期搀和型基金中基金（FOF）                               、宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基 金、宏利景气领航两年持有期搀和型证券投资基金、宏利中短债债券型证券投资基金、宏利先进 制造股票型证券投资基金、宏利景气智选 18 个月持有期搀和型证券投资基金、宏利昇利一年如期 洞开债券型发起式证券投资基金、宏利闽利一年如期洞开债券型发起式证券投资基金、宏利悠享 养老标的日历 2030 一年持有期搀和型基金中基金（FOF）、宏利添盈两年如期洞开债券型证券投资 基金、宏利医药健康搀和型发起式证券投资基金、宏利贤明成长搀和型证券投资基金、宏利中债- 绿色普惠主题金融债券优选指数证券投资基金、宏利半导体产业搀和型发起式证券投资基金、宏 利鑫享 90 天持有期债券型证券投资基金、宏利价值驱动六个月持有期搀和型证券投资基金、宏利 高端装备股票型证券投资基金在内的六十多只证券投资基金。   本公司接收团队投资方式，即通过整个这个词投资团队全体东说念主员的共同死力，力务终了基金财产的 延续增值。              任本基金的基金司理               （助理）期限           证券从 姓名    职务                                          说明                                业年限              任职日历      离任日历                                       清华大学工学硕士；2012 年 7 月至 2014                                       年 3 月，任职于中邮创业基金管束有限公                                       司，担任 TMT 行业研究员；2014 年 3 月至      权益投资      部 总 经 王鹏           10 月 25    -      12 年   限公司，担任电子行业研究员；2015 年 6      理；基金                 日                     月，加入宏利基金管束有限公司，历任于      司理                                       研究部，先后担任研究员、基金司理等职                                       务，现任权益投资部总司理兼基金司理；                                       具有 12 年证券从业警戒，具有基金从业资                             第 13页 共 69页                                     宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                格。 注：1、证券从业的含义战胜监管及行业协会干系端正。表中的任职日历和离任日历均指公司干系 公告中清晰的日历。 该基金的基金司理，公司于 2025 年 1 月 24 日发布《宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金基金 司理变更公告》       。   本陈诉期内，本基金管束东说念主严格效率干系法律律例以及基金合同的商定，本基金运作合座合 法合规，莫得出现毁伤基金份额持有东说念主利益的行动。   本基金管束东说念主建立了公说念交易轨制和里面抑止经由，严格履行干系轨制端正。在投资管束活 动中，公说念对待不同投资组合，确保各投资组合在获取投资信息、投资建议和投资有贪图方面享有 对等契机；在交易方法实行纠合交易轨制，交易部愚弄交易系统中的公说念交易功能并按照时间优 先、价钱优先的原则严格履行整个指示，确保公说念交易可操作、可评估、可稽核、可延续；对于 债券一级阛阓申购、非公开导行股票申购等以基金管束东说念主口头进行的交易，交易部按照价钱优先、 比例分派的原则对交易驱散进行分派，确保各投资组合享有公说念的投资契机。   基金管束东说念主的风险抑止与基金评估部如期对基金管束东说念独揽理的不同投资组合的收益率互异进 行分析，对子络四个季度期间内、不同期间窗口下（日内、3 日内、5 日内）基金管束东说念独揽理的不 同投资组合同向交易的交易价差进行分析，并向管束层陈诉。基金管束东说念主的监察稽核部如期对公 平交易轨制的履行和抑止责任进行稽核。   基金管束东说念主的风险抑止与基金评估部过后从交易指示的公说念性、同日反向交易、不同期间窗 口下的同向交易溢价率和格调相似的基金的功绩等方面，对陈诉期内的公说念交易履行情况进行统 计分析。本陈诉期内，交易指示多为指示下达东说念独揽理的多只资产组合同期下发，无显然的非公说念 交易指示；基金管束东说念主严格抑止不同投资组合之间的同日反向交易，严格不容可能导致不公说念交 易和利益输送的同日反向交易；场社交易的交易价钱与阛阓价钱一致，场内交易的溢价率在剔除 交易时间互异、交易数目悬殊、阛阓波动剧烈等身分后，处于正常限度之内；基金管束东说念独揽理的 各投资组合的功绩由于投资策略、管束格调、功绩基准等方面的身分而有所不同。   本陈诉期内，本基金管束东说念独揽理的各投资组合之间未发现利益输送或不公说念对待不同组合的                      第 14页 共 69页                                     宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 情况。   本基金管束东说念主建立了非常交易的监控与陈诉轨制，对非常交易行动进行预先、事中庸过后的 监控，风险抑止与基金评估部如期对各投资组合的交易行动进行分析评估。   在本陈诉期内，本基金管束东说念主旗下整个投资组合的同日反向交易成交较少的单边交易量均不 跳跃该证券当日成交量的 5%，在本陈诉期内也未发生因非常交易而受到监管机构的处罚情况。   陈诉期内咱们仍然宝石“投资景气行业龙头，追求戴维斯双击”的方法。采纳那些长久空间 大、短期功绩好的公司，侧目短期主题催化透支显然的公司。这种方法中枢是追求功绩超预期带 来的估值功绩双升，长久逾额收益显然，但在讲逻辑不讲功绩的阶段会相对弱势，但拉万古间我 们方法的风险收益比仍然会杰出。   影响阛阓的因子太多，每个阶段齐有不同的因子主导阛阓。咱们要追求更高的胜率，就需要 找出长久最客不雅的因子来作念判断。咱们宝石投资合乎期间产业趋势的行业，特地是其中功绩增长 出色的公司，死力获取逾额收益。   本基金行为全阛阓基金，咱们将按照咱们投资景气行业龙头的投资方法，生动采纳功绩超预 期概率更高的行业，力求把捏合乎期间发展的产业契机。   放抄本陈诉期末宏利新兴景气龙头搀和 A 的基金份额净值为 0.6968 元，本陈诉期基金份额净 值增长率为 43.37%，放抄本陈诉期末宏利新兴景气龙头搀和 C 的基金份额净值为 0.6836 元，本 陈诉期基金份额净值增长率为 42.51%，同期功绩相比基准收益率为 9.50%。   陈诉期内阛阓呈现显然的哑铃结构行情，一边是红利低波动的投资契机，一边是 AI 产业创新 带来的科技成长的投资；预测异日，咱们以为阛阓的投资契机在于以下几个行业：一、生成式 AI 行业蓬勃发展带来的算力投资契机仍然会络续，且龙头公司也曾参加功绩联络超预期的阶段，投 资体验会改善；模子成本裁汰点来端侧落地加快；同期模子成本裁汰也带来了机器东说念主、智能驾驶 以过火他应用高贵的可能性；二、经济参加巩固增长阶段带来的新消耗的投资契机。三、高质料 发展阶段国内偏刚需的行业以及中长久产业出海的投资契机。四、利率下行阶段高股息的投资价 值或将延续。                       第 15页 共 69页                                   宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   在本陈诉期内，基金管束东说念主为防范和化解运筹帷幄风险，确保基金投资的正当合规、切实保重基 金份额持有东说念主的最大利益，基金管束东说念主主要采取了如下监察稽核步调：本基金管束东说念主根据《证券 投资基金法》等干系法律、律例、规矩和公司管束轨制，督察长、监察稽核部门、风险管束部门 如期与不如期的对基金的投资、交易、研发、阛阓销售、信息清晰等方面进行预先、事中或过后 的监督检验。   同期，公司制定了具体严格的投资授权经由与权限；在证券投资交易前由研究部门建立可供 投资的基础库并如期进行全面保重更新和应时对个股进行保重更新，通过信息工夫建立多级投资 交易预警系统，并把禁选股票扼杀在交易系统之外；设立专东说念主负责信息清晰责任，信息清晰作念到 信得过、准确、完好、实时；引入外方鼓动在风险抑止方面的先进警戒，完善公司风险管束标的及 经由，监控公司各项业务的运作情景和风险进程；孤独于各业务部门的里面监察东说念主员日常对公司 运筹帷幄、基金运作及职工行动的合规性进行如期和不如期检验，发现问题实时督促相关部门整改， 并如期制作监察稽核陈诉报公司董事会及外部监管部门。   本基金管束东说念主按照干系法律律例端正设有估值委员会，并制定了干系责任轨制。估值委员会 主要负责基金估值干系责任的评估、有贪图、履行和监督，确保基金估值的公允与合理。估值委员 会成员具有丰富的专科责任经历，具备致密的专科警戒和专科胜任智商。陈诉期内干系基金估值 策略由托管银行进行复核。   基金司理参与估值委员会对干系停牌品种估值的接洽，发表干系见解和建议，但波及停牌品 种的基金司理不参与最终的投票表决。   本陈诉期内，本基金管束东说念主参与估值经由各方之间不存在职何首要利益突破。   本基金管束东说念主已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署办事公约，由其按约 定提供银行间同行阛阓交易的债券品种和交易所阛阓交易的债券品种的估值数据，由中证指数有 限公司按商定提供通顺受限股票的扣头率数据。   根据本基金合同及基金实验运作的情况，本基金本陈诉期内未进行利润分派。咫尺无其他利 润分派安排。   本陈诉期内本基金未出现联络 20 个责任日基金份额持有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金资产净值 低于 5000 万元的情形。                     第 16页 共 69页                                   宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                    §5 托管东说念主陈诉   本陈诉期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管东说念主”                            ）在对宏利新兴景气龙头搀和型证 券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格效率《证券投资基金法》过火他相关法律法 规、基金合同和托管公约的相关端正，不存在毁伤基金份额持有东说念主利益的行动，完竣遵法尽责地 履行了应尽的义务。   本陈诉期内，本托管东说念主根据《证券投资基金法》过火他相关法律律例、基金合同和托管公约 的端正，对本基金管束东说念主的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的规划、基金份额申购 赎回价钱的规划以及基金用度开支等方面进行了追究地复核，未发现本基金管束东说念主存在毁伤基金 份额持有东说念主利益的行动。   本陈诉中的财务标的、净值剖析、收益分派情况、财务管帐陈诉（注：财务管帐陈诉中的“金 融用具风险及管束”、          “关联方承销证券”、                   “关联方证券出借”部分未在托管东说念主复核限度内）                                        、投资 组合陈诉等数据信得过、准确和完好。                     §6 审计陈诉 财务报表是否经过审计      是 审计见解类型          圭臬无保属见解 审计陈诉编号          容诚审字2025200Z1646 号 审计陈诉标题          审计陈诉 审计陈诉收件东说念主         宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金全体基金份额持有东说念主                 咱们审计了宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金（以下简                 称“宏利新兴景气龙头搀和基金”）财务报表，包括 2024 年                 表以及干系财务报表附注。                 咱们以为，后附的财务报表在整个首要方面按照企业管帐准 审计见解            则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管束委员会                 （以下简称“中国证监会”）、中国证券投资基金业协会（以                 下简称“中国基金业协会”       ）发布的相关端正及允许的基金行                 业实务操作编制，公允反应了宏利新兴景气龙头搀和基金                 净资产变动情况。                     第 17页 共 69页                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                  咱们按照中国注册管帐师审计准则的端正履行了审计责任。                  审计陈诉的“注册管帐师对财务报表审计的株连”部分进一                  步评释了咱们在这些准则下的株连。按照中国注册管帐师职 酿成审计见解的基础                  业说念德守则，咱们孤独于宏利新兴景气龙头搀和基金，并履                  行了办事说念德方面的其他株连。咱们服气，咱们获取的审计                  凭证是充分、顺应的，为发表审计见解提供了基础。 强调事项             - 其他事项             - 其他信息             -                  宏利新兴景气龙头搀和基金的基金管束东说念主宏利基金管束有限                  公司（以下简称“基金管束东说念主”）管束层负责按照企业管帐准                  则和中国证监会、中国基金业协会发布的相关端正及允许的                  基金行业实务操作编制财务报表，使其终了公允反应，并设                  计、履行和保重必要的里面抑止，以使财务报表不存在由于                  作弊或无理导致的首要错报。 管束层和治理层对财务报表的责                  在编制财务报表时，基金管束东说念独揽理层负责评估宏利新兴景 任                  气龙头搀和基金的延续运筹帷幄智商，清晰与延续运筹帷幄干系的事                  项（如适用），并愚弄延续运筹帷幄假定，除非基金管束东说念独揽理层                  规划计帐宏利新兴景气龙头搀和基金、断绝运营或别无其他                  现实的采纳。                  基金管束东说念主治理层负责监督宏利新兴景气龙头搀和基金的财                  务陈诉过程。                  咱们的标的是对财务报表合座是否不存在由于作弊或无理导                  致的首要错报获取合理保证，并出具包含审计见解的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并不可保证按照审计准则                  履行的审计在某一首要错报存在时总能发现。错报可能由于                  作弊或无理导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济有贪图，则频繁认                  为错报是首要的。                  在按照审计准则履行审计责任的过程中，咱们愚弄办事判断，                  并保持办事怀疑。同期，咱们也履行以下责任：                  （1）识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表首要错报风                  险，设想和实施审计模范以粗鲁这些风险，并获取充分、适 注册管帐师对财务报表审计的责                  当的审计凭证，行为发表审计见解的基础。由于作弊可能涉 任                  及趋奉、伪造、特意遗漏、演叨阐发或凌驾于里面抑止之上，                  未能发现由于作弊导致的首要错报的风险高于未能发现由于                  无理导致的首要错报的风险。                  （2）了解与审计干系的里面抑止，以设想适合的审计模范，                  但方针并非对里面抑止的有用性发表见解。                  （3）评价基金管束东说念独揽理层选用管帐策略的适合性和作出会                  计忖度及干系清晰的合感性。                  （4）对基金管束东说念独揽理层使用延续运筹帷幄假定的适合性得出结                  论。同期，根据获取的审计凭证，就可能导致对宏利新兴景                  气龙头搀和基金延续运筹帷幄智商产生首要疑虑的事项或情况是                  否存在首要不细则性得出论断。如果咱们得出论断以为存在                      第 18页 共 69页                                                   宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                           首要不细则性，审计准则要求咱们在审计陈诉中提请报表使                           用者寂静财务报表中的干系清晰；如果清晰不充分，咱们应                           当发表非无保属见解。咱们的论断基于放手审计陈诉日可获                           得的信息。关联词，异日的事项或情况可能导致宏利新兴景气                           龙头搀和基金不可延续运筹帷幄。                           （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报                           表是否公允反应干系交易和事项。                           咱们与基金管束东说念主治理层就规划的审计限度、时间安排和重                           大审计发现等事项进行雷同，包括雷同咱们在审计中识别出                           的值多礼贴的里面抑止弱势。 管帐师事务所的称号                 容诚管帐师事务所（特殊日常合伙） 注册管帐师的姓名                  曹阳                          姜爱悦 管帐师事务所的地址                 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 审计陈诉日历                    2025 年 3 月 28 日                           §7 年度财务报表 管帐主体：宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金 陈诉截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                 单元：东说念主民币元                                          本期末                     上年度末         资 产              附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1            42，790，097.38        17，185，572.81 结算备付金                                        6，166，505.47        63，436，700.53 存出保证金                                         617，840.94            602，980.27 交易性金融资产                  7.4.7.2      1，646，826，705.50        1，135，123，832.02 其中：股票投资                               1，554，373，223.80        1，068，186，812.84     基金投资                                               -                       -     债券投资                                    92，453，481.70        66，937，019.18     资产因循证券投资                                           -                       -     贵金属投资                                              -                       -     其他投资                                               -                       - 繁衍金融资产                   7.4.7.3                       -                       - 买入返售金融资产                 7.4.7.4                       -                       - 债权投资                     7.4.7.5                       -                       - 其中：债券投资                                                -                       -     资产因循证券投资                                           -                       -     其他投资                                               -                       - 其他债权投资                   7.4.7.6                       -                       - 其他权益用具投资                 7.4.7.7                       -                       - 应收计帐款                                        3，432，655.08                      -                               第 19页 共 69页                                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 应收股利                                                        -                        - 应收申购款                                         4，092，174.34                 909，345.06 递延所得税资产                                                     -                        - 其他资产                     7.4.7.8                            -                        - 资产所有这个词                                      1，703，925，978.71           1，217，258，430.69                                              本期末                       上年度末      欠债和净资产               附注号 负 债： 短期借款                                                        -                        - 交易性金融欠债                                                     -                        - 繁衍金融欠债                   7.4.7.3                            -                        - 卖出回购金融资产款                                                   -                        - 应付计帐款                                        18，328，189.64                     12.81 应付赎回款                                         2，210，875.43                 425，943.84 应付管束东说念主报恩                                       2，032，069.65               1，554，647.98 应付托管费                                           338，678.24                 259，107.99 应付销售办事费                                         117，671.03                  79，369.41 应付投资照看人费                                                     -                        - 应交税费                                                        -                        - 应付利润                                                        -                        - 递延所得税欠债                                                     -                        - 其他欠债                     7.4.7.9              2，819，328.98               2，348，887.84 欠债所有这个词                                         25，846，812.97               4，667，969.87 净资产： 实收基金                     7.4.7.10         2，414，899，522.76           2，499，256，956.99 其他玄虚收益                   7.4.7.11                           -                        - 未分派利润                    7.4.7.12          -736，820，357.02          -1，286，666，496.17 净资产所有这个词                                     1，678，079，165.74           1，212，590，460.82 欠债和净资产所有这个词                                  1，703，925，978.71           1，217，258，430.69 注： 陈诉截止日 2024 年 12 月 31 日，基金份额总额 2，414，899，522.76 份，其中宏利新兴景气龙 头搀和 A 基金份额总额 2，067，418，465.99 份，基金份额净值 0.6968 元；宏利新兴景气龙头搀和 C 基金份额总额 347，481，056.77 份，基金份额净值 0.6836 元。 管帐主体：宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金 本陈诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                        单元：东说念主民币元                                              本期                    上年度可比期间        项 目            附注号           2024 年 1 月 1 日至 2024        2023 年 1 月 1 日至 2023                                          年 12 月 31 日                 年 12 月 31 日 一、营业总收入                                    532，141，842.60             -550，516，180.31                               第 20页 共 69页                                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 其中：进款利息收入        7.4.7.13                  312，655.64        785，411.50      债券利息收入                                        -                  -      资产因循证券利息                                                    -                  - 收入      买入返售金融资产                                                    -                  - 收入      其他利息收入                                        -                  - 填列） 其中：股票投资收益        7.4.7.14            192，676，452.75      -616，889，647.59      基金投资收益                                        -                  -      债券投资收益      7.4.7.15              1，057，815.45        1，780，989.06      资产因循证券投资 收益      贵金属投资收益     7.4.7.17                          -                  -      繁衍用具收益      7.4.7.18                          -                  -      股利收益        7.4.7.19             13，964，947.32        8，264，677.93    以摊余成本计量的 金融资产断绝说明产生的                                        -                  - 收益      其他投资收益                                        -                  - 失以“-”号填列）                                                    -                  - 号填列） 号填列） 减：二、营业总支拨                             26，546，273.01       28，833，474.00 其中：暂估管束东说念主报恩                                         -                  - 其中：卖出回购金融资产                                                    -                  - 支拨 三、利润总额（蚀本总额 以“-”号填列） 减：所得税用度                                            -                  - 四、净利润（净蚀本以“-” 号填列）                              第 21页 共 69页                                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 五、其他玄虚收益的税后                                                        -                        - 净额 六、玄虚收益总额                                   505，595，569.59         -579，349，654.31 管帐主体：宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金 本陈诉期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                    单元：东说念主民币元                                              本期      形貌                        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                 实收基金            其他玄虚收益            未分派利润             净资产所有这个词 一、上期期末净       2，499，256，956.                    -1，286，666，496    1，212，590，460.8 资产                       99                                 .17                2 加：管帐策略变                           -                 -                -                 - 更     前期弊端更                           -                 -                -                 - 正     其他                    -                 -                -                 - 二、本期期初净       2，499，256，956.                    -1，286，666，496    1，212，590，460.8 资产                       99                                 .17                2 三、本期增减变 动额（减少以“-” -84，357，434.23                    -   549，846，139.15    465，488，704.92 号填列） （一）、玄虚收益                           -                 -   505，595，569.59    505，595，569.59 总额 （二）、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数        -84，357，434.23                -    44，250，569.56    -40，106，864.67 （净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申                                        -327，048，438.7 购款                                                           0                                             -   371，299，008.26    -583，207，208.62 回款                        8 （三）、本期向基 金份额持有东说念主分 配利润产生的净                   -                 -                -                 - 资产变动（净资 产减少以“-”号                                  第 22页 共 69页                                                   宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 填列） （四）、其他玄虚 收益结转留存收                  -                 -               -                  - 益 四、本期期末净      2，414，899，522.                    -736，820，357.0    1，678，079，165.7 资产                      76                                 2                  4                                         上年度可比期间      形貌                       2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日                实收基金            其他玄虚收益           未分派利润              净资产所有这个词 一、上期期末净      2，644，591，042.                    -773，199，390.8    1，871，391，652.0 资产                      87                                 5                  2 加：管帐策略变                          -                 -               -                  - 更     前期弊端更                          -                 -               -                  - 正     其他                   -                 -               -                  - 二、本期期初净      2，644，591，042.                    -773，199，390.8    1，871，391，652.0 资产                      87                                 5                  2 三、本期增减变 -145，334，085.8                         -513，467，105.3 动额（减少以“-”                                  -                     -658，801，191.20 号填列）                 8                                     2 （一）、玄虚收益                                       -579，349，654.3                          -                 -                     -579，349，654.31 总额                                                         1 （二）、本期基金 份额交易产生的      -145，334，085.8 净资产变动数                                     -    65，882，548.99    -79，451，536.89 （净资产减少以                  8 “-”号填列） 其中：1.基金申                                       -155，207，235.3 购款                                                         1                                            -   221，089，784.30    -332，314，793.17 回款                       7 （三）、本期向基 金份额持有东说念主分 配利润产生的净                          -                 -               -                  - 资产变动（净资 产减少以“-”号 填列）                                 第 23页 共 69页                                               宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 （四）、其他玄虚 收益结转留存收                 -               -               -                 - 益 四、本期期末净     2，499，256，956.                  -1，286，666，496   1，212，590，460.8 资产                     99                             .17                 2 报表附注为财务报表的组成部分。 本陈诉 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署：  DING WEN CONG（丁闻聪）              王泉                          石楠    基金管束东说念主负责东说念主                  独揽管帐责任负责东说念主                  管帐机构负责东说念主   宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金(原名为泰达宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金， 以下简称“本基金”)经中国证券监督管束委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可20211226 号《对于准予泰达宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金注册的批复》注册，由宏利基金管束有 限公司(原泰达宏利基金管束有限公司，已于 2023 年 4 月 20 日办理完成工商变更登记)依照《中 华东说念主民共和国证券投资基金法》和《泰达宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金基金合同》负责 公开召募。本基金为契约型洞开式，存续期限不定，初次设立召募不包括认购资金利息共召募东说念主 民币 2，732，342，879.41 元，业经普华永说念中天管帐师事务所(特殊日常合伙)普华永说念中天验字 (2021)第 0986 号验资陈诉给予考证。经向中国证监会备案，《泰达宏利新兴景气龙头搀和型证券 投资基金基金合同》于 2021 年 10 月 25 日老成收效，基金合同收效日的基金份额总额为 管束东说念主为宏利基金管束有限公司，基金托管东说念主为中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”)。   根据本基金的基金管束东说念主 2023 年 6 月 17 日发布的《宏利基金管束有限公司对于旗下基金更 名事宜的公告》       ，本基金自 2023 年 6 月 20 日起改名为宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金。   根据《宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金招募说明书》                            ，本基金根据认购/申购用度与销 售办事费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资东说念主认购/申购时收取认购/申购费 用但不从本类别基金资产入彀提销售办事费的一类基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金 资产入彀提销售办事费、不收取认购/申购用度的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设立代码。由于基金用度的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计 算基金份额净值，规划公式为规划日种种别基金资产净值除以规划日发售在外的该类别基金份额                               第 24页 共 69页                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 总额。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》和《宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金基金合 同》的相关端正，本基金的投资限度为内地照章刊行上市的股票(包括创业板过火他照章刊行、上 市的股票、存托凭证)，港股通标的股票、债券(包括国债、方位政府债、政府因循债券、政府支 持机构债券、央行单据、金融债、企业债、公司债、公开导行的次级债、可调养债券(含分离交易 可转债的纯债部分)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券、中期单据)、债券回购、资产支 持证券、货币阛阓用具、银行进款(包括如期进款、公约进款、见告进款等)、同行存单、股指期 货、国债期货、股票期权以及法律律例或中国证监会允许基金投资的其他金融用具(但须合乎中国 证监会的干系端正)。如果法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，本基金管束东说念主在履行 顺应模范后，不错将其纳入本基金的投资限度。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的 比例为 60%-95%，投资于港股通标的股票比例占股票投资比例的 0-50%，本基金界定的“新兴景气 龙头”主题干系的股票的比例不低于非现款基金资产的 80%；本基金每个交易日日终在扣除股指 期货合约、国债期货合约、股票期权合约需交纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 款等；股指期货、国债期货、股票期权的投资比例衔命国度干系法律律例。本基金的功绩相比基 准为中证全指指数收益率×70%+恒生指数收益率(使用估值汇率折算)×10%+中证玄虚债券指数收 益率×20%。   本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业管帐准则－基本 准则》   、各项具体管帐准则、            《资产管束居品干系管帐处理端正》过火他干系端正(以下合称“企业 管帐准则”     )、中国证监会颁布的《证券投资基金信息清晰 XBRL 模板第 3 号》                                                  、 中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金管帐核算业务指 引》、《宏利新兴景气龙头搀和型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国 证监会、中国基金业协会发布的相关端正及允许的基金行业实务操作编制。   本财务报表以延续运筹帷幄为基础编制。   本基金 2024 年度财务报表合乎企业管帐准则的要求，信得过、完好地反应了本基金 2024 年 12 月 31 日的财务情景以及 2024 年度的运筹帷幄驱散和净资产变动情况等相关信息。                      第 25页 共 69页                                       宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   本基金管帐年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为东说念主民币。   金融用具，是指酿成一方的金融资产并酿成其他方的金融欠债或权益用具的合同。当本基金 成为金融用具合同的一方时，说明干系的金融资产、金融欠债或权益用具。   (1)金融资产   金融资产于运行说明时候类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他玄虚收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类 取决于本基金管束金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征。本基金现无金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入其他玄虚收益的金融资产。   债务用具   本基金持有的债务用具是指从刊行方角度分析合乎金融欠债界说的用具，分别接收以下两种 方式进行计量：   以摊余成本计量：   本基金管束以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现款流量为标的，且以摊余 成本计量的金融资产的合同现款流量特征与基本假贷安排相一致，即在特定日历产生的现款流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产 主要为银行进款、买入返售金融资产和其他种种应收款项等。   以公允价值计量且其变动计入当期损益：   本基金将持有的未永诀为以摊余成本计量的债务用具，以公允价值计量且其变动计入当期损 益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产因循 证券投资，在资产欠债表中以交易性金融资产列示。   权益用具   权益用具是指从刊行方角度分析合乎权益界说的用具。本基金将对其莫得抑止、共同抑止和 首要影响的权益用具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表 中列示为交易性金融资产。   (2)金融欠债                         第 26页 共 69页                                  宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   金融欠债于运行说明时候类为以摊余成本计量的金融欠债和以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融欠债。本基金咫尺暂无金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融欠债。本基金持有的以摊余成本计量的金融欠债包括卖出回购金融资产款和其他种种应付款项 等。   (3)繁衍金融用具   本基金将持有的繁衍金融用具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产欠债表中列示 为繁衍金融资产/欠债。   金融资产或金融欠债在运行说明时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产和金融欠债，干系交易用度计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产 因循证券起息日或前次除息日至购买日止的利息，说明为应计利息，包含在交易性金融资产的账 面价值中。对于其他类别的金融资产和金融欠债，干系交易用度计入运行说明金额。   对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融欠债接收实验利率法，以摊余成本进行后续计量。   本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础说明损失准备。   本基金研讨相关畴前事项、当前情景以及对异日经济情景的预测等合理且有依据的信息，以 发生毁约的风险为权重，规划合同应收的现款流量与预期能收到的现款流量之间差额的现值的概 率加权金额，说明预期信用损失。   于每个资产欠债表日，本基金对于处于不同阶段的金融用具的预期信用损失分别进行计量。 金融用具自运行说明后信用风险未显赫加多的，处于第一阶段，本基金按照异日 12 个月内的预期 信用损左计量损失准备；金融用具自运行说明后信用风险已显赫加多但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，本基金按照该用具整个这个词存续期的预期信用损左计量损失准备；金融用具自运行说明 后也曾发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该用具整个这个词存续期的预期信用损左计量损失 准备。   对于在资产欠债表日具有较低信用风险的金融用具，本基金假定其信用风险自运行说明后并 未显赫加多，认定为处于第一阶段的金融用具，按照异日 12 个月内的预期信用损左计量损失准备。   本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融用具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实验 利率规划利息收入。对于处于第三阶段的金融用具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余 成本和实验利率规划利息收入。   本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。                    第 27页 共 69页                                  宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   金融资产兴奋下列条件之一的，给予断绝说明：(1) 收取该金融资产现款流量的合同权力终 止；(2) 该金融资产已升沉，且本基金将金融资产整个权上确切整个的风险和报恩升沉给转入方； 或者(3) 该金融资产已升沉，天然本基金既莫得升沉也莫得保留金融资产整个权上确切整个的风 险和报恩，然而废弃了对该金融资产抑止。   金融资产断绝说明时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。   当金融欠债的当前义务一说念或部分也曾打消时，断绝说明该金融欠债或义务已打消的部分。 断绝说明部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。   本基金持有的以公允价值计量的金融用具按如下原则细则公允价值并进行估值：   (1)存在活跃阛阓的金融用具按其估值日的阛阓交易价钱细则公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的首要事件的，按最近交易日的阛阓交易价钱细则公允价值。 有充足凭证标明估值日或最近交易日的阛阓交易价钱不可信得过反应公允价值的，粗鲁阛阓交易价 格进行调整，细则公允价值。与上述投资品种雷同，但具有不同特征的，应以雷同资产或欠债的 公允价值为基础，并在估值工夫中研讨不同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的限制 等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值工夫中不应将该限制行为特征研讨。此外，基 金管束东说念主不应试虑因大量持有干系资产或欠债所产生的溢价或折价。   (2)当金融用具不存在活跃阛阓，接收在当前情况下适用况兼有弥散可利用数据和其他信息支 持的估值工夫细则公允价值。接收估值工夫时，优先使用可不雅察输入值，只消在无法取得干系资 产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   (3)如经济环境发生首要变化或证券刊行东说念主发生影响金融用具价钱的首要事件，粗鲁估值进行 调整并细则公允价值。   本基金持有的资产和承担的欠债基本为金融资产和金融欠债。当本基金 1)具有抵销已说明金 额的法定权力且该种法定权力咫尺是可履行的；且 2)交易两边准备按净额结算时，金融资产与金 融欠债按抵销后的净额在资产欠债表中列示。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购说明日及基金赎回说明日认列。上述申购和赎回分 别包括基金调养所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。   本基金刊行的份额行为可回售用具具备以下特征：(1)赋予基金份额持有东说念主在基金计帐时按比                    第 28页 共 69页                                       宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 例份额获取该基金净资产的权力，这里所指基金净资产是扣除整个优先于该基金份额对基金资产 要求权之后的剩余资产；这里所指按比例份额是计帐时将基金的净资产分拆为金额相配的单元， 况兼将单元金额乘以基金份额持有东说念主所持有的单元数目；(2)该用具所属的类别次于其他整个用具 类别，即本基金份额在包摄于该类别前无用调养为另一种用具，且在计帐时对基金资产莫得优先 于其他用具的要求权；(3)该用具所属的类别中(该类别次于其他整个用具类别)，整个用具具有相 同的特征(举例它们必须齐具有可回售特征，况兼用于规划回购或赎回价钱的公式或其他方法齐相 同)；(4)除了刊行方应当以现款或其他金融资产回购或赎回该基金份额的合同义务外，该用具不 兴奋金融欠债界说中的任何其他特征；(5)该用具在存续期内的预计现款流量总额，应当内容上基 于该基金存续期内基金的损益、已说明净资产的变动、已说明和未说明净资产的公允价值变动(不 包括本基金的任何影响)。   可回售用具，是指根据合同商定，持有方有权将该用具回售给刊行方以获取现款或其他金融 资产的权力，或者在异日某一不细则事项发生或者持有方弃世或退休时，自动回售给刊行方的金 融用具。   本基金莫得同期具备下列特征的其他金融用具或合同：(1)现款流量总额内容上基于基金的损 益、已说明净资产的变动、己说明和未说明净资产的公允价值变动(不包括该基金或合同的任何影 响)；(2)内容上限制或固定了上述用具持有方所获取的剩余陈诉。   本基金将实收基金分类为权益用具，列报于净资产。   损益平准金包括已终了平准金和未终了平准金。已终了平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分派的已终了损益占基金净资产比例规划的金额。未终了平准 金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未终了损益占基金净资产比例计 算的金额。损益平准金于基金申购说明日或基金赎回说明日认列，并于期末全额转入未分派利润 /(累计蚀本)。   股票投资在持有期间应取得的现款股利扣除由上市公司代扣代缴的个东说念主所得税后的净额说明 为投资收益。债券投资和资产因循证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按刊行 价规划的利率)或合同利率规划的利息扣除在适用情况下由债券和资产因循证券刊行企业代扣代 缴的个东说念主所得税及由基金管束东说念主交纳的增值税后的净额说明为投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动说明为公允价 值变动损益；于处分时，其处分价钱与运行说明金额之间的差额扣除干系交易用度及在适用情况                         第 29页 共 69页                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 下由基金管束东说念主交纳的增值税后的净额说明为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公 允价值累计变动额。   应收款项在持有期间说明的利息收入按实验利率法规划，实验利率法与直线法互异较小的则 按直线法规划。   本基金的管束东说念主报恩、托管费和销售办事费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率和规划方 法说明。   以摊余成本计量的金融欠债在持有期间说明的利息支拨按实验利率法规划，实验利率法与直 线法互异较小的则按直线法规划。   本基金归并类别的每一基金份额享有同瓜分派权。本基金收益以现款款式分派，但基金份额 持有东说念主可采纳现款红利或将现款红利按分成除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资。若期末未分派利润中的未终了部分为正数，包括基金运筹帷幄行径产生的未终了损益以及基金份 额交易产生的未终了平准金等，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润中的已终了部分； 若期末未分派利润的未终了部分为负数，则期末可供分派利润的金额为期末未分派利润，即已实 现部分相抵未终了部分后的余额。   经宣告的拟分派基金收益于分成除权日从净资产转出。   外币交易按交易发诞辰的即期汇率将外币金额折算为东说念主民币入账。   以公允价值计量的外币非货币性形貌，于估值日接收估值日的即期汇率折算为东说念主民币，所产 生的折算差额径直计入公允价值变动损益科目。   本基金以里面组织结构、管束要求、里面陈诉轨制为依据细则运筹帷幄分部，以运筹帷幄分部为基础 细则陈诉分部并清晰分部信息。运筹帷幄分部是指本基金内同期兴奋下列条件的组成部分：(1)该组成 部分大致在日常行径中产生收入、发生用度；(2)本基金的基金管束东说念主大致如期评价该组成部分的 运筹帷幄驱散，以决定向其配置资源、评价其功绩；(3)本基金大致取得该组成部分的财务情景、运筹帷幄 驱散和现款流量等相关管帐信息。如果两个或多个运筹帷幄分部具有相似的经济特征，况兼兴奋一定 条件的，则合并为一个运筹帷幄分部。   本基金咫尺以一个单一的运筹帷幄分部运作，不需要清晰分部信息。                      第 30页 共 69页                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金细则以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时接收的估值方法过火重要假定如下：   (1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现首要事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估 值业务的提醒见解》         ，根据具体情况接收《对于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的见告》 提供的指数收益法、市盈率法、现款流量折现法等估值工夫进行估值。   (2)对于在锁如期内的非公开导行股票、初次公开导行股票时公司鼓动公开导售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的股票等通顺受限股票，根据中国基金业协会中基协发20176 号《对于 发布的见告》之附件《证券投资基金投资通顺 受限股票估值教会(试行)》(以下简称“教会”)，按估值日在证券交易所上市交易的归并股票的 公允价值扣除中证指数有限公司根据教会所孤独提供的该通顺受限股票剩余限售期对应的流动性 扣头后的价值进行估值。   (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可调养债券除外)及在银行间同行市 场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告201713 号《中国证监会对于证券投资基金估值业 务的提醒见解》及中国基金业协会中基协字2022566 号《对于发布理圭臬>的见告》之附件《对于固定收益品种的估值处理圭臬》接收估值工夫细则公允价值。本基 金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可调养债券除外)，按照中证指数有限公司 所孤独提供的估值驱散细则公允价值。本基金持有的银行间同行阛阓固定收益品种按照中债金融 估值中心有限公司所孤独提供的估值驱散细则公允价值。   本基金本陈诉期未发生管帐策略变更。   本基金本陈诉期未发生管帐忖度变更。   本基金在本陈诉期间无用说明的管帐弊端更动。   根据财政部、国度税务总局财税2002128 号《对于洞开式证券投资基金相关税收问题的通 知》、财税20081 号《对于企业所得税多少优惠策略的见告》                                、财税201285 号《对于实施上市                      第 31页 共 69页                                     宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 公司股息红利辞别化个东说念主所得税策略相关问题的见告》、财税201481 号《财政部国度税务总局 证监会对于沪港股票阛阓交易互联互通机制试点相关税收策略的见告》                               、财税2015101 号《对于 上市公司股息红利辞别化个东说念主所得税策略相关问题的见告》、财税201636 号《对于全面推开营 业税改征增值税试点的见告》、财税201646 号《对于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关策略的见告》、财税201670 号《对于金融机构同行来往等增值税策略的补充见告》、财税 2016127 号《财政部国度税务总局证监会对于深港股票阛阓交易互联互通机制试点相关税收政 策的见告》     、财税2016140 号《对于明确金融 房地产开导 评释缓助办事等增值税策略的见告》、 财税20172 号《对于资管居品增值税策略相关问题的补充见告》、财税201756 号《对于资管产 品增值税相关问题的见告》、财税201790 号《对于租入固定资产进项税额抵扣等增值税策略的 见告》过火他干系财税律例和实务操作，主要税项列示如下：   (1)资管居品运营过程中发生的增值税应税行动，以资管居品管束东说念主为增值税征税东说念主。资管产 品管束东说念主运营资管居品过程中发生的增值税应税行动，暂适用通俗计税方法，按照 3%的征收率缴 纳增值税。   对质券投资基金管束东说念主愚弄基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、方位政府 债以及金融同行来往利息收入亦免征增值税。资管居品管束东说念主运营资管居品提供的贷款办事，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。   (2)对基金从证券阛阓中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收 入，债券的利息收入过火他收入，暂不征收企业所得税。   (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息期间扣代缴 20% 的个东说念主所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的， 其股息红利所得全额计入应征税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50% 计入应征税所得额；持股期限跳跃 1 年的，暂免征收个东说念主所得税。对基金持有的上市公司限售股， 解禁后取得的股息、红利收入，按照上述端正规划征税，持股时间自解禁日起规划；解禁前取得 的股息、红利收入络续暂减按 50%计入应征税所得额。上述所得挽回适用 20%的税率计征个东说念主所得 税。   对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利，H 股公司应向中国证 券登记结算有限株连公司(以下简称“中国结算”)提议苦求，由中国结算向 H 股公司提供内地个 东说念主投资者名册，H 股公司按照 20%的税率代扣个东说念主所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交 所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个东说念主所得税。   (4)基金卖出股票按 0.1%的税率交纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。根                       第 32页 共 69页                                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 据财政部、国度税务总局公告 2023 年第 39 号《对于减半征收证券交易印花税的公告》                                            ，自 2023 年 8 月 28 日起，证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通或深港通买卖、剿袭、赠与联交 所上市股票，按照香港特地行政区现行税法端正交纳印花税。   (5)本基金的城市保重设立税、评释费附加和方位评释附加等税费按如实验交纳增值税额的适 用比例规划交纳。                                                                         单元：东说念主民币元                                本期末                                上年度末        形貌 活期进款                                  42，790，097.38                     17，185，572.81 就是：本金                                 42，789，143.03                     17，184，572.48   加：应计利息                                     954.35                          1，000.33   减：坏账准备                                            -                               - 如期进款                                                -                               - 就是：本金                                               -                               -   加：应计利息                                            -                               -   减：坏账准备                                            -                               - 其中：进款期限 1 个月以                                                     -                               - 内   进款期限 1-3 个月                                       -                               -   进款期限 3 个月以上                                       -                               - 其他进款                                                -                               - 就是：本金                                               -                               -   加：应计利息                                            -                               -   减：坏账准备                                            -                               -        所有这个词                             42，790，097.38                     17，185，572.81                                                                         单元：东说念主民币元                                             本期末      形貌                                2024 年 12 月 31 日                     成本               应计利息                公允价值           公允价值变动 股票             1，235，644，337.02                 -   1，554，373，223.80    318，728，886.78 贵金属投资-金交                     -                  -                   -               - 所黄金合约      交易所市         91，502，836.20      998，271.70         92，453，481.70      -47，626.20      场 债券   银行间市                    -                  -                   -               -      场      所有这个词           91，502，836.20      998，271.70         92，453，481.70      -47，626.20                                   第 33页 共 69页                                                       宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 资产因循证券                       -                  -                 -                - 基金                           -                  -                 -                - 其他                           -                  -                 -                -      所有这个词        1，327，147，173.22      998，271.70     1，646，826，705.50   318，681，260.58                                            上年度末      形貌                                2023 年 12 月 31 日                     成本               应计利息              公允价值            公允价值变动 股票             1，071，969，839.50                 -   1，068，186，812.84   -3，783，026.66 贵金属投资-金交                     -                  -                 -                - 所黄金合约      交易所市         66，255，859.48      930，419.18       66，937，019.18       -249，259.48      场 债券   银行间市                    -                  -                 -                -      场      所有这个词           66，255，859.48      930，419.18       66，937，019.18      -249，259.48 资产因循证券                       -                  -                 -                - 基金                           -                  -                 -                - 其他                           -                  -                 -                -      所有这个词        1，138，225，698.98      930，419.18     1，135，123，832.02   -4，032，286.14   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                   第 34页 共 69页                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                                        单元：东说念主民币元                             本期末                        上年度末         形貌 应付券商交易单元保证金                                   -                       - 应付赎回费                                548.07                      22.54 应付证券出借毁约金                                     -                       - 应付交易用度                         2，618，780.91                2，118，865.30 其中：交易所阛阓                       2，618，780.91                2，118，865.30     银行间阛阓                                     -                       - 应付利息                                          -                       - 预提用度                             200，000.00                 230，000.00         所有这个词                     2，819，328.98                2，348，887.84                                                    金额单元：东说念主民币元                      宏利新兴景气龙头搀和 A                                       本期        形貌               2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                      基金份额（份）                       账面金额 上年度末                     2，177，324，581.92           2，177，324，581.92 本期申购                       329，578，854.37             329，578，854.37 本期赎回（以“-”号填列）             -439，484，970.30            -439，484，970.30 基金拆分/份额折算前                                -                           -                        第 35页 共 69页                                                  宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 基金拆分/份额折算调整                                     -                            - 本期申购                                            -                            - 本期赎回（以“-”号填列）                                   -                            - 本期末                             2，067，418，465.99             2，067，418，465.99                          宏利新兴景气龙头搀和 C                                              本期        形貌                      2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日                           基金份额（份）                            账面金额 上年度末                              321，932，375.07               321，932，375.07 本期申购                              540，569，928.28               540，569，928.28 本期赎回（以“-”号填列）                    -515，021，246.58              -515，021，246.58 基金拆分/份额折算前                                      -                            - 基金拆分/份额折算调整                                     -                            - 本期申购                                            -                            - 本期赎回（以“-”号填列）                                   -                            - 本期末                               347，481，056.77               347，481，056.77 注：若本基金有分成及调养业务，申购含红利再投、调养入份额；赎回含调养出份额。   无。                                                                 单元：东说念主民币元                          宏利新兴景气龙头搀和 A       形貌            已终了部分                未终了部分               未分派利润所有这个词 上年度末              -1，115，248，248.78          -3，904，575.23   -1，119，152，824.01 加：管帐策略变更                         -                      -                    -  前期弊端更动                          -                      -                    -   其他                             -                      -                    - 本期期初              -1，115，248，248.78         -3，904，575.23    -1，119，152，824.01 本期利润                 157，532，953.69         282，827，173.14      440，360，126.83 本期基金份额交易产 生的变动数 其中：基金申购款            -159，431，972.49          40，695，771.34     -118，736，201.15    基金赎回款             216，011，670.65         -45，361，127.55      170，650，543.10 本期已分派利润                          -                      -                    - 本期末                 -901，135，596.93         274，257，241.70     -626，878，355.23                          宏利新兴景气龙头搀和 C       形貌            已终了部分                未终了部分               未分派利润所有这个词 上年度末                -166，969，366.35            -544，305.81     -167，513，672.16 加：管帐策略变更                         -                      -                    -  前期弊端更动                          -                      -                    -   其他                             -                      -                    -                               第 36页 共 69页                                                     宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 本期期初              -166，969，366.35           -544，305.81             -167，513，672.16 本期利润                25，349，069.18          39，886，373.58              65，235，442.76 本期基金份额交易产                    -13，750，968.06           6，087，195.67              -7，663，772.39 生的变动数 其中：基金申购款          -269，581，676.79          61，269，439.24            -208，312，237.55      基金赎回款         255，830，708.73         -55，182，243.57             200，648，465.16 本期已分派利润                         -                           -                     - 本期末               -155，371，265.23          45，429，263.44            -109，942，001.79                                                                      单元：东说念主民币元                                 本期                              上年度可比期间           形貌       2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31          2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                  日                                12 月 31 日 活期进款利息收入                                  40，058.58                       63，026.29 如期进款利息收入                                              -                           - 其他进款利息收入                                              -                           - 结算备付金利息收入                                 94，745.19                       97，817.10 其他                                      177，851.87                       624，568.11 所有这个词                                      312，655.64                       785，411.50                                                                      单元：东说念主民币元                             本期                                 上年度可比期间        形貌           2024年1月1日至2024年12月31                   2023年1月1日至2023年12月                              日                                     31日 股票投资收益——买卖 股票差价收入 股票投资收益——赎回                                                 -                                 - 差价收入 股票投资收益——申购                                                 -                                 - 差价收入 股票投资收益——证券                                                 -                                 - 出借差价收入 所有这个词                              192，676，452.75                      -616，889，647.59                                                                      单元：东说念主民币元                             本期                                  上年度可比期间      形貌        2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31             2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12                            日                                     月 31 日 卖出股票成交总                      7，798，356，365.77                      8，058，853，917.84                             第 37页 共 69页                                                 宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 额 减：卖出股票成本 总额 减：交易用度                      15，733，842.15                   23，672，287.75 买卖股票差价收 入     无。                                                           单元：东说念主民币元                           本期                           上年度可比期间      形貌           2024年1月1日至2024年12月31            2023年1月1日至2023年12月31                            日                               日 债券投资收益——利 息收入 债券投资收益——买 卖债券（债转股及债                               -529，552.28                      -12，552.52 券到期兑付）差价收 入 债券投资收益——赎                                         -                              - 回差价收入 债券投资收益——申                                         -                              - 购差价收入      所有这个词                      1，057，815.45                    1，780，989.06                                                           单元：东说念主民币元                            本期                          上年度可比期间          形貌        2024年1月1日至2024年12月31            2023年1月1日至2023年12月                             日                              31日 卖出债券（债转股及债 券到期兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股 及债券到期兑付）成本                  156，174，738.28                 128，993，907.52 总额 减：应计利息总额                      3，142，178.61                   2，232，160.19 减：交易用度                                      -                          - 买卖债券差价收入                       -529，552.28                     -12，552.52     无。                          第 38页 共 69页                                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。   无。                                                              单元：东说念主民币元                             本期                        上年度可比期间      形貌         2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月    2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 股票投资产生的股利 收益                             第 39页 共 69页                                                  宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 其中：证券出借权益补                                             -                               - 偿收入 基金投资产生的股利                                             -                               - 收益        所有这个词                     13，964，947.32                      8，264，677.93                                                                 单元：东说念主民币元                                  本期                         上年度可比期间        形貌称号            2024 年 1 月 1 日至 2024 年            2023 年 1 月 1 日至 2023     股票投资                         322，511，913.44                   55，223，247.65     债券投资                             201，633.28                     -113，076.48     资产因循证券投资                                     -                              -     基金投资                                         -                              -     贵金属投资                                        -                              -     其他                                           -                              -     权证投资                                         -                              - 减：应税金融商品公允价值                                                  -                              - 变动产生的预估增值税         所有这个词                       322，713，546.72                   55，110，171.17                                                                 单元：东说念主民币元                                 本期                          上年度可比期间        形貌          2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月           2023 年 1 月 1 日至 2023 基金赎回费收入                            1，100，994.45                      428，846.79 基金调养费收入                              315，430.27                       3，370.83        所有这个词                          1，416，424.72                      432，217.62 注：1.本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。 回费的 25%归入转出基金的基金资产。   无。                                                                  单元：东说念主民币元                            本期                            上年度可比期间        形貌                             第 40页 共 69页                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                     月 31 日                        日 审计用度                          80，000.00                110，000.00 信息清晰费                        120，000.00                120，000.00 证券出借毁约金                              -                          - 银行用度                          40，600.33                 42，134.37 其他                             2，675.15                  1，462.96      所有这个词                      243，275.48                273，597.33   无。   无。           关联方称号                           与本基金的关系 宏利基金管束有限公司               基金管束东说念主、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(中国银行)         基金托管东说念主、基金销售机构 宏利投资管束（香港）有限公司           基金管束东说念主的鼓动 宏利投资管束（新加坡）私东说念主有限公司        基金管束东说念主的鼓动 注：下述关联交易均在正常业务限度内按一般买卖要求签订。   无。   无。   无。   无。   无。                                                       单元：东说念主民币元                        第 41页 共 69页                                              宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                  本期                       上年度可比期间          形貌           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12      2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                月 31 日                       12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管束费                      21，516，425.99              23，496，363.96 其中：应支付销售机构的客户保重 费 应支付基金管束东说念主的净管束费                       11，342，839.47              12，338，492.75 注：支付基金管束东说念主宏利基金管束有限公司的管束东说念主报恩按前一日基金资产净值 1.50%的年费率 计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其规划公式为：日管束东说念主报恩＝前一日基金资产净值×                                                               单元：东说念主民币元                                  本期                      上年度可比期间          形貌           2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12     2023 年 1 月 1 日至 2023 年                                月 31 日                      12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费                      3，586，070.96              3，916，060.62 注：支付基金托管东说念主中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其规划公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。                                                              单元：东说念主民币元                                            本期 获取销售办事费的各关联                              当期发生的基金应支付的销售办事费 方称号                    宏利新兴景气龙头混        宏利新兴景气龙头混                                                                  所有这个词                       合A                   合C 宏利基金管束有限公司                      -             57，116.55            57，116.55 中国银行                            -            320，131.88           320，131.88 所有这个词                              -            377，248.43           377，248.43                                       上年度可比期间 获取销售办事费的各关联                              当期发生的基金应支付的销售办事费        方称号                    宏利新兴景气龙头混        宏利新兴景气龙头混                                                                  所有这个词                        合A               合C 宏利基金管束有限公司                      -             10，083.59            10，083.59 中国银行                            -            333，269.89           333，269.89 所有这个词                              -            343，353.48           343，353.48 注：支付基金销售机构的销售办事费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值 0.60%的年费率计提，                            第 42页 共 69页                                               宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 逐日累计至每月月底，按月支付给宏利基金管束有限公司，再由宏利基金管束有限公司规划并支 付给各基金销售机构。其规划公式为：日销售办事费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×   无。         情况   无。         的情况   无。   本基金的管束东说念主在本陈诉期内及上年度可比期间内均未愚弄固有资金投成本基金。   本基金除基金管束东说念主之外的其他关联方在本陈诉期末及上年度末均未持有本基金。                                                              单元：东说念主民币元                           本期                                                    上年度可比期间  关联方称号                                       2023年1月1日至2023年12月31日                 期末余额          当期利息收入         期末余额            当期利息收入 中国银行          42，790，097.38      40，058.58   17，185，572.81     63，026.29 注：本基金的银行进款由基金托管东说念主中国银行守护，按商定利率计息。   无。   无。   无。                                第 43页 共 69页                                       宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   无。   无。   无。   无。   无。   本基金为搀和型基金，其预期风险及预期收益水平高于债券型基金和货币阛阓基金，但低于 股票型基金。本基金投资的金融用具主要包括股票投资及债券投资等。本基金在日常运筹帷幄行径中 濒临的与这些金融用具干系的风险主要包括信用风险、流动性风险及阛阓风险。本基金的基金管 理东说念主从事风险管束的主要标的是争取将以优势险抑止在限制的限度之内，使本基金在风险和收益 之间取得最好的均衡以终了“风险和收益相匹配”的风险收益标的。   本基金的基金管束东说念主奉行全面风险管束体系的设立，建立了董事会下设立专门委员会为中枢 的、由管束层、督察长、风险抑止与基金评估部和干系业务部门组成的风险管束架构体系。本基 金的基金管束东说念主在董事会下设立专门委员会，负责制定风险管束的宏不雅策略，审议通过风险抑止 的总体步调等；管束层不错设立履行风险管束职能的委员会，接洽和制定公司日常运筹帷幄过程中风 险防范和抑停步调；在业务操作层面风险管束职责主要由风险抑止与基金评估部负责，和解并与 各部门互助完成运作风险管束以及进行投资风险分析与绩效评估。   本基金的基金管束东说念主对于金融用具的风险管束方法主若是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各式风险产生的可能损失。从定性分析的角度起程，判断风险损失的严重进程和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度起程，根据本基金的投资标的，结合基金资产所愚弄金融工 具特征通过特定的风险量化标的、模子，日常的量化陈诉，细则风险损失的适度和相应置信进程， 实时可靠地对各式风险进行监督、检验和评估，并通过相应有贪图，将风险抑止在可承受的限度内。                         第 44页 共 69页                                            宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉       信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约株连，或者基金所投资证券之刊行东说念主 出现毁约、拒却支付到期本息等情况，导致基金资产损成仇收益变化的风险。       本基金的基金管束东说念主在交易前对交易敌手的资信情景进行了充分的评估。本基金的银行进款 存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行进款干系的信用风险不首要。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记结算有限株连公司为交易敌手完成证券交收和款项计帐，毁约可能性很 小；在银行间同行阛阓进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式进行限制以抑止 相应的信用风险。       本基金的基金管束东说念主建立了信用风险管束经由，通过对投资品种信用等第评估来抑止证券发 行东说念主的信用风险，且通过分布化投资以分布信用风险。       本基金债券投资、资产因循证券和同行存单投资的信用评级情况按《中国东说念主民银行信用评级 管束提醒见解》设定的圭臬统计及汇总。       本基金本陈诉期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。       本基金本陈诉期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产因循证券投资。       本基金本陈诉期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同行存单投资。                                                        单元：东说念主民币元                          本期末                        上年度末        长久信用评级 AAA                                    -                            - AAA 以下                                 -                            - 未评级                        92，453，481.70                 66，937，019.18 所有这个词                         92，453，481.70                 66，937，019.18 注：以上未评级的债券投资中包括国债 、策略性金融债及央行单据等。       本基金本陈诉期末及上年度末未持有按长久信用评级列示的资产因循证券投资。       本基金本陈诉期末及上年度末未持有按长久信用评级列示的同行存单投资。                       第 45页 共 69页                                      宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   流动性风险是指基金在履行与金融欠债相关的义务时遭受资金枯竭的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有东说念主可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 所处的交易阛阓不活跃而带来的变现贫困或因投资纠合而无法在阛阓出现剧烈波动的情况下以合 理的价钱变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管束东说念主逐日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金管束 东说念主在基金合同中设想了多数赎回要求，商定在至极情况下赎回苦求的处理方式，抑止因洞开申购 赎回模式带来的流动性风险，有用保险基金持有东说念主利益。   于 2024 年 12 月 31 日，除附注 7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额将在一个月以内 到期且计息(该利息金额不首要)外，本基金所承担的其他金融欠债的合约商定到期日均为一个月 以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现 的合约到期现款流量。   本基金的基金管束东说念主在基金运作过程中严格按照《公开召募证券投资基金运作管束办法》及 按照《公开召募洞开式证券投资基金流动性风险管束端正》等律例的要求对本基金组搭伙产的流 动性风险进行管束，通过孤独的风险管束部门对本基金的组合持仓纠合度标的、通顺受限制的投 资品种比例以及组合在短时间内变现智商的玄虚标的等流动性标的进行延续的监测和分析。   本基金投资于一家公司刊行的证券市值不跳跃基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管束东说念独揽理的其他基金共同持有一家公司刊行的证券不得跳跃该证券的 10%。本基金与由本 基金的基金管束东说念独揽理的其他洞开式基金共同持有一家上市公司刊行的可通顺股票不得跳跃该上 市公司可通顺股票的 15%。本基金与由本基金的基金管束东说念独揽理的一说念投资组合持有一家上市公 司刊行的可通顺股票，不得跳跃该上市公司可通顺股票的 30%(完竣按摄影关指数组成比例进行证 券投资的洞开式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。   本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同行阛阓交易，部分基金资产流 通暂时受限制不可解放转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金粗鲁流动性需求，其上限一般不跳跃基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值所有这个词不得跳跃基金资产净值的 15%。   本基金的基金管束东说念主逐日对基金组搭伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保逐日说明的净赎回苦求不得跳跃 7 个责任日可变现资产的可变现价值。                        第 46页 共 69页                                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   同期，本基金的基金管束东说念主通过合理分布逆回购交易的到期日与交易敌手的纠合度；按照穿 透原则对交易敌手的财务情景、偿付智商及杠杆水对等进行必要的遵法访谒与严格的准入管束， 以及对不同的交易敌手实施交易额度管束并进行动态调整等步调严格管束本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易敌手风险。此外，本基金的基金管束东说念主建立了逆回购交易质押品管束轨制： 根据质押品的天禀细则质押率水平；延续监测质押品的风险情景与价值变动以确保质押品按公允 价值规划足额；并在与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易敌手开展逆回购 交易时，可收受质押品的天禀要求与基金合同商定的投资限度保持一致。   玄虚上述各项流动性标的的监测驱散及流动性风险管束步调的实施，本基金在本陈诉期内流 动特性况致密。   阛阓风险是指基金所持金融用具的公允价值或异日现款流量因所处阛阓种种价钱身分的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。   利率风险是指金融用具的公允价值或异日现款流量受阛阓利率变动而发生波动的风险。利率 敏锐性金融用具均濒临由于阛阓利率高潮而导致公允价值下落的风险，其中浮动利率类金融用具 还濒临每个付息期间收尾根据阛阓利率再行订价时对于异日现款流影响的风险。   本基金的基金管束东说念主如期对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管束。   本基金持有及承担的大部分金融资产和金融欠债不计息，因此本基金的收入及运筹帷幄行径的现 金流量在很猛进程上孤独于阛阓利率变化。本基金持有的利率敏锐性资产主要为银行进款、结算 备付金、存出保证金和债券投资等。                                                                              单元：东说念主民币元      本期末       资产 货币资金               42，790，097.38            -           -               -      42，790，097.38 结算备付金               6，166，505.47            -           -               -        6，166，505.47 存出保证金                 617，840.94            -           -               -          617，840.94 交易性金融资产            92，453，481.70            -           -                    1，646，826，705.50 应收申购款                     799.68            -           -     4，091，374.66       4，092，174.34 应收计帐款                          -            -           -     3，432，655.08       3，432，655.08     资产所有这个词           142，028，725.17           -           - 1，561，897，253.     1，703，925，978.71                                      第 47页 共 69页                                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉       欠债 应付赎回款                           -           -           -     2，210，875.43       2，210，875.43 应付管束东说念主报恩                         -           -           -     2，032，069.65       2，032，069.65 应付托管费                           -           -           -       338，678.24         338，678.24 应付计帐款                           -           -           - 18，328，189.64         18，328，189.64 应付销售办事费                         -           -           -       117，671.03         117，671.03 其他欠债                            -           -           -     2，819，328.98       2，819，328.98     欠债所有这个词                        -           -           - 25，846，812.97         25，846，812.97  利率敏锐度缺口           142，028，725.17           -           -                    1，678，079，165.74     上年度末       资产 货币资金                17，185，572.81           -           -               -       17，185，572.81 结算备付金               63，436，700.53           -           -               -       63，436，700.53 存出保证金                  602，980.27           -           -               -          602，980.27 交易性金融资产             66，937，019.18           -           -                    1，135，123，832.02 应收申购款                           -           -           -       909，345.06         909，345.06     资产所有这个词           148，162，272.79           -           -                    1，217，258，430.69       欠债 应付赎回款                           -           -           -       425，943.84         425，943.84 应付管束东说念主报恩                         -           -           -     1，554，647.98       1，554，647.98 应付托管费                           -           -           -       259，107.99         259，107.99 应付计帐款                           -           -           -           12.81               12.81 应付销售办事费                         -           -           -       79，369.41           79，369.41 其他欠债                            -           -           -     2，348，887.84       2，348，887.84     欠债所有这个词                        -           -           -    4，667，969.87        4，667，969.87  利率敏锐度缺口           148，162，272.79           -           -                    1，212，590，460.82 注：表中所示为本基金资产及欠债的账面价值，并按照合约端正的到期日给予分类。    于 2024 年 12 月 31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金净资产的比例为    外汇风险是指金融用具的公允价值或异日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金持有不以记账本位币计价的资产，因此存在相应的外汇风险。本基金管束东说念主逐日对本基金的外                                      第 48页 共 69页                                             宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 汇头寸进行监控。                                                        单元：东说念主民币元                                     本期末    形貌      好意思元                      港币              其他币种           折合东说念主民                                         所有这个词                    折合东说念主民币元           折合东说念主民币元            币元 除外币计价的 资产 交易性金融资                -   97，346，195.09                  -   97，346，195.09 产 资产所有这个词           -   97，346，195.09                  -   97，346，195.09 除外币计价的 欠债 欠债所有这个词           -              -                   -              - 资产欠债表外 汇风险敞口净         -   97，346，195.09                  -   97，346，195.09 额                                    上年度末   形貌       好意思元                      港币              其他币种           折合东说念主民                                         所有这个词                    折合东说念主民币元           折合东说念主民币元            币元 除外币计价的 资产 交易性金融资                -   58，807，755.85                  -   58，807，755.85 产 资产所有这个词           -   58，807，755.85                  -   58，807，755.85 除外币计价的 欠债 欠债所有这个词           -              -                   -              - 资产欠债表外 汇风险敞口净         -   58，807，755.85                  -   58，807，755.85 额   假定     除汇率除外的其他阛阓变量保持不变                                    对资产欠债表日基金资产净值的           干系风险变量的变   分析                               影响金额（单元：东说念主民币元）               动         本期末（2024 年 12 月 31 日） 上年度末 （2023 年 12 月                           第 49页 共 69页                                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉          整个外币相对东说念主民          币增值 5%          整个外币相对东说念主民                                      -4，870，000.00              -2，940，000.00          币贬值 5%   其他价钱风险是指基金所持金融用具的公允价值或异日现款流量因除阛阓利率和外汇汇率以 外的阛阓价钱身分变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同行阛阓 交易的股票和债券，所濒临的其他价钱风险来源于单个证券刊行主体自己运筹帷幄情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券阛阓合座波动的影响。   本基金的基金管束东说念主在构建和管束投资组合的过程中，接收“从上至下”的策略，通过对宏 不雅经济情况及策略的分析，结合证券阛阓运行情况，作念出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，采纳合乎基金合同商定限度的投资品种进行投资。本基金的基金 管束东说念主如期结合宏不雅及微不雅环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的阛阓价钱风险。   本基金通过投资组合的分布化裁汰其他价钱风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的 比例为 60%-95%，投资于港股通标的股票比例占股票投资比例的 0-50%，本基金界定的“新兴景气 龙头”主题干系的股票的比例不低于非现款基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合 约、国债期货合约、股票期权合约需交纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现 金或到期日在一年以内的政府债券。此外，本基金的基金管束东说念主逐日对本基金所持有的证券价钱 实施监控，如期愚弄多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value                     at Risk)标的等来测 试本基金濒临的潜在价钱风险，实时可靠地对风险进行追踪和抑止。                                                            金额单元：东说念主民币元                        本期末                               上年度末    形貌                              占基金资产净值                            占基金资产净值              公允价值                               公允价值                               比例（%）                              比例（%） 交易性金融资 产－股票投资 交易性金融资                         -                -                 -               - 产－基金投资                              第 50页 共 69页                                                   宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 交易性金融资                          -                 -                 -                  - 产－债券投资 交易性金融资 产－贵金属投                   -                 -                 -                  - 资 繁衍金融资产                          -                 -                 -                  - －权证投资 其他                       -                 -                 -                  - 所有这个词         1，554，373，223.80            92.63   1，068，186，812.84             88.09      假定   除沪深 300 指数除外的其他阛阓变量保持不变                                        对资产欠债表日基金资产净值的           干系风险变量的变                     影响金额（单元：东说念主民币元）                                                         上年度末 （2023 年 12 月                  动            本期末（2024 年 12 月 31 日）      分析   沪深 300 指数高潮           沪深 300 指数下落                                       -113，140，000.00              -59，700，000.00   公允价值计量驱散所属的端倪，由对公允价值计量合座而言具有热切意思意思的输入值所属的 最低端倪决定：   第一端倪：雷同资产或欠债在活跃阛阓上未经调整的报价。   第二端倪：除第一端倪输入值外干系资产或欠债径直或障碍可不雅察的输入值。   第三端倪：干系资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                                    单元：东说念主民币元                                     本期末                       上年度末 公允价值计量驱散所属的端倪 第一端倪                                1，554，373，223.80              1，067，493，147.62 第二端倪                                  92，453，481.70                 67，009，059.38                                第 51页 共 69页                                      宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 第三端倪                                  -                  621，625.02          所有这个词             1，646，826，705.50            1，135，123，832.02   本基金以导致各端倪之间调养事项发生确当年年头为说明各端倪之间调养的时点。   对于证券交易所上市的股票和债券，若出现首要事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)、或属于非公开导行等情况，本基金不会于停牌日死党易归附活跃日历间、交易 不活跃期间及限售期间将干系股票和债券的公允价值列入第一端倪；并根据估值调整中接收的 不可不雅察输入值对于公允价值的影响进程，细则干系股票和债券的公允价值应属第二端倪照旧 第三端倪。                                                     单元：东说念主民币元                                     本期        形貌                       交易性金融资产                                                          所有这个词                  债券投资              股票投资 期初余额                       -           621，625.02         621，625.02 当期购买                       -                   -                   - 当期出售/结算                    -                   -                   - 转入第三端倪                     -                   -                   - 转出第三端倪                     -           531，359.14         531，359.14 当期利得或损失总额                  -           -90，265.88         -90，265.88 其中：计入损益的利得或损                            -           -90，265.88         -90，265.88 失    计入其他玄虚收益                            -                   -                   - 的利得或损失 期末余额                       -                   -                   - 期末仍持有的第三端倪金 融资产计入本期损益的未                            -                   -                   - 终了利得或损失的变动— —公允价值变动损益                               上年度可比期间        形貌                       交易性金融资产                                                          所有这个词                  债券投资              股票投资                     第 52页 共 69页                                             宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 期初余额                              -        31，645，832.92       31，645，832.92 当期购买                              -         2，030，815.81        2，030，815.81 当期出售/结算                           -                    -                  - 转入第三端倪                            -                    -                  - 转出第三端倪                            -        30，892，092.86       30，892，092.86 当期利得或损失总额                         -        -2，162，930.85       -2，162，930.85 其中：计入损益的利得或损                                   -        -2，162，930.85       -2，162，930.85 失    计入其他玄虚收益                                   -                    -                  - 的利得或损失 期末余额                              -           621，625.02          621，625.02 期末仍持有的第三端倪金 融资产计入本期损益的未                                   -           -42，933.03          -42，933.03 终了利得或损失的变动— —公允价值变动损益 注：于 2024 年度，本基金从第三端倪转出的交易性金融资产均为限售期收尾可正常交易的股票投 资。   计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等形貌。                                                            单元：东说念主民币元                                             不可不雅察输入值            本期末公允        接收的估值      形貌                                                         与公允价值             价值           工夫           称号      限度/加权平均                                                                 之间的关系                                                  值                         平均价钱亚 通顺受限股票             -            预期波动率            0.00%-0.00%   负干系                         式期权模子                                             不可不雅察输入值            上年度末公        接收的估值      形貌                                                         与公允价值             允价值          工夫           称号      限度/加权平均                                                                 之间的关系                                                  值                         平均价钱亚 通顺受限股票     621，625.02           预期波动率         14.62%-219.88%   负干系                         式期权模子   于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有非延续的以公允价值计量的金融资产(2023 年 12 月   不以公允价值计量的金融资产和负借主要包括应收款项和其他金融欠债，其账面价值与公                             第 53页 共 69页                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 允价值收支很小。      放手资产欠债表日本基金无需要说明的其他热切事项。                      §8 投资组合陈诉                                                       金额单元：东说念主民币元 序号             形貌                 金额                占基金总资产的比例（%）       其中：股票                   1，554，373，223.80              91.22       其中：债券                      92，453，481.70               5.43        资产因循证券                                  -                -       其中：买断式回购的买入返售金融资                                                -                -       产                                                      金额单元：东说念主民币元 代码           行业类别         公允价值（元）                   占基金资产净值比例（%）  A    农、林、牧、渔业                                 -                 -  B    采矿业                                      -                 -  C    制造业                     1，362，258，073.78               81.18  D    电力、热力、燃气及水坐褥和供       应业                                       -                 -  E    建筑业                                      -                 -  F    批发和零卖业                                   -                 -  G    交通运输、仓储和邮政业                              -                 -  H    住宿和餐饮业                                   -                 -  I    信息传输、软件和信息工夫办事       业                         94，768，954.93                 5.65  J    金融业                                      -                 -  K    房地产业                                     -                 -                        第 54页 共 69页                                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 L    租借和商务办事业                                      -               - M    科学研究和工夫办事业                                    -               - N    水利、环境和全球设施管束业                                 -               - O    住户办事、修理和其他办事业                                 -               - P    评释                                            -               - Q    卫生和社会责任                                       -               - R    文化、体育和文娱业                                     -               - S    玄虚                                            -               -                 所有这个词                   1，457，027，028.71           86.83      行业类别               公允价值（东说念主民币）                  占基金资产净值比例（%） 地产建筑业                                         -                    - 电信办事                                          -                    - 医疗保健                                          -                    - 金融                                            -                    - 工业                                            -                    - 基础材料                                          -                    - 消耗者非必需品                                       -                    - 公用事迹                                          -                    - 能源                                            -                    - 信息工夫                             96，357，221.60                  5.74 消耗者常用品                               988，973.49                 0.06 所有这个词                               97，346，195.09                  5.80                                                           金额单元：东说念主民币元        股票代 序号               股票称号   数目（股）         公允价值（元）           占基金资产净值比例（%）         码                            第 55页 共 69页                                               宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                                       金额单元：东说念主民币元        股票代 序号               股票称号     本期累计买入金额             占期初基金资产净值比例(%)         码                            第 56页 共 69页                                          宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                        第 57页 共 69页                                            宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 注：  “买入金额”       （或“买入股票成本”）                 、“卖出金额”                       （或“卖出股票收入”                                ）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数目）填列，不研讨干系交易用度。                                                    金额单元：东说念主民币元       股票代 序号             股票称号     本期累计卖出金额            占期初基金资产净值比例(%)        码                         第 58页 共 69页                                           宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                        第 59页 共 69页                                         宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 注：  “买入金额”       （或“买入股票成本”）                 、“卖出金额”                       （或“卖出股票收入”                                ）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数目）填列，不研讨干系交易用度。                                                    单元: 东说念主民币元 买入股票成本（成交）总额                                     7，753，620，568.39 卖出股票收入（成交）总额                                     7，798，356，365.77 注：  “买入金额”       （或“买入股票成本”）                 、“卖出金额”                       （或“卖出股票收入”                                ）均按买卖成交金额（成 交单价乘以成交数目）填列，不研讨干系交易用度。                       第 60页 共 69页                                              宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                                         金额单元：东说念主民币元 序号              债券品种                  公允价值            占基金资产净值比例（%）        其中：策略性金融债                                 -                -                                                         金额单元：东说念主民币元 序号    债券代码      债券称号       数目（张）       公允价值           占基金资产净值比例（%） 注：以上为本基金本陈诉期末持有的一说念债券投资。      本基金本陈诉期末未持有资产因循证券。      本基金本陈诉期末未持有贵金属。      本基金本陈诉期末未持有权证。      本基金根据风险管束的原则，以套期保值为方针，将利用股指期货剥离多头股票资产部分的 系统性风险或建立顺应的股指期货多头头寸对冲阛阓向优势险。基金司理根据阛阓的变化、现货 阛阓与期货阛阓的干系性等身分，规划需要用到的期货合约数目，对这个数目进行动态追踪与测 算，并进行应时生动调整。同期，玄虚研讨各个月份期货合约之间的订价关系、套利契机、流动 性以及保证金要求等身分，在各个月份期货合约之间进行动态配置，通过空头部分的优化创造额 外收益。      本基金投资国债期货，将根据风险管束的原则，以套期保值为方针，充分研讨国债期货的流                             第 61页 共 69页                                    宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。   本陈诉期本基金未投资国债期货。      陈诉编制日前一年内受到公开责问、处罚的情形   本基金投资的前十名证券的刊行主体中，博创科技股份有限公司于 2024 年 8 月 8 日曾受到中 华东说念主民共和国嘉兴海关公开处罚。   本基金对上述主体刊行的干系证券的投资有贪图模范合乎干系法律律例及基金合同的要求。除 上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的刊行主体本期莫得出现被监管部门立案访谒，或在 陈诉编制日前一年内受到公开责问、处罚的情形。   基金投资的前十名股票均未超出基金合同端正的备选股票库。                                               单元：东说念主民币元    序号           称号                     金额   本基金本陈诉期末未持有处于转股期的可调养债券。   本基金本陈诉期末前十名股票中未存在通顺受限情况。   由于四舍五入的原因，分项之和与所有这个词项之间可能存在尾差。                      第 62页 共 69页                                                          宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                             §9 基金份额持有东说念主信息                                                                              份额单元：份                                                           持有东说念主结构                                            机构投资者                         个东说念主投资者             持有东说念主                      户均持有的基                                                           占总 份额级别         户数                                        占总份                       金份额                                                             份额             （户）                         持有份额           额比例            持有份额                                                                                       比例                                                        （%）                                                                                       （%） 宏利新兴 景气龙头        17，432     118，599.04     52，616，331.26       2.55     2，014，802，134.73   97.45 搀和 A 宏利新兴 景气龙头        10，401      33，408.43     32，341，307.59       9.31      315，139，749.18    90.69 搀和 C   所有这个词        27，833      86，763.90     84，957，638.85       3.52     2，329，941，883.91   96.48 注：分级基金机构/个东说念主投资者持有份额占总份额比例的规划中，对下属分级基金，比例的分母采 用各自级别的份额，对所有这个词数，比例的分母接收下属分级基金份额的所有这个词数（即期末基金份额总 额）。  形貌                  份额级别                持有份额总额（份）                  占基金总份额比例（%） 基金管      宏利新兴景气龙头搀和 A                                  52，405.40                      0.0025 理东说念主所 有从业 东说念主员持      宏利新兴景气龙头搀和 C                                 142，998.97                      0.0412 有本基 金                      所有这个词                               195，404.37                      0.0081                           §10 洞开式基金份额变动                                                                                  单元：份        形貌               宏利新兴景气龙头搀和 A                        宏利新兴景气龙头搀和 C 基金合同收效日 （2021 年 10 月 25                     2，441，072，578.23                        292，013，873.90 日）基金份额总额 本陈诉期期初基金份 额总额 本陈诉期基金总申购 份额                                     第 63页 共 69页                                        宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 减：本陈诉期基金总 赎回份额 本陈诉期基金拆分变                                    -                          - 动份额 本陈诉期期末基金份 额总额                    §11 首要事件揭示   陈诉期内本基金莫得召开基金份额持有东说念主大会。 高等管束东说念主员变更公告》，公司总司理（法定代表东说念主）                        、财务负责东说念主由不菲鑫先生变更为 DING WEN CONG（丁闻聪）先生。 有限公司托管业务部总司理职务。上述东说念主事变动已按干系端正备案、公告。   本陈诉期无波及本基金管束东说念主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   本陈诉期本基金无投资策略的变化。   本陈诉期内，本基金管束东说念主改聘容诚管帐师事务所（特殊日常合伙）为本基金提供审计服 务。本陈诉期内应支付给该审计机构的审计用度为 80，000.00 元东说念主民币。放抄本陈诉期末，该 审计机构已提供审计办事的联络年限为 1 年。   本陈诉期，基金管束东说念主过火干系高等管束东说念主员未受到检讨或处罚。   本陈诉期内，基金托管东说念主的托管业务部门过火干系高等管束东说念主员无受检讨或处罚等情况。                      第 64页 共 69页                                             宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                                          金额单元：东说念主民币元                        股票交易                  应支付该券商的佣金        交易单元                  占当期股票成                      占当期佣金 券商称号                                                               备注         数目     成交金额          交总额的比例          佣金          总量的比例                                (%)                         (%) 华安证券    1                            7.81   904，632.67      8.63   - 国泰君安    2                            7.65   852，071.49      8.12   - 东方证券    3                            7.33   597，723.18      5.70   - 海通证券    2                            7.02   497，578.68      4.74   - 开源证券    1                            6.99   800，784.04      7.64   - 华西证券    1                            6.62   668，995.47      6.38   - 西南证券    1                            6.43   918，623.15      8.76   - 耿直证券    1                            5.63   501，496.51      4.78   - 德邦证券    1                            5.13   643，292.06      6.13   - 天风证券    1                            4.63   328，372.02      3.13   - 浙商证券    1                            4.31   305，565.35      2.91   - 东北证券    2                            3.99   445，295.02      4.25   - 华创证券    1                            3.72   470，571.93      4.49   - 民生证券    1                            3.09   302，400.14      2.88   - 东吴证券    2                            3.03   445，857.23      4.25   - 国信证券    1                            2.94   432，537.45      4.12   - 中信证券    3                            2.78   265，843.90      2.53   - 国盛证券    2                            2.62   280，997.44      2.68   -                              第 65页 共 69页                                            宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉 中金公司   1                            1.95   216，242.01   2.06   - 广发证券   2                            1.83   170，934.05   1.63   - 华福证券   1                            1.25    88，762.29   0.85   - 国联证券   1                            1.06    75，350.68   0.72   - 国海证券   1                            0.89   131，006.33   1.25   - 中信建投   2                            0.66    97，200.13   0.93   - 西部证券   1                            0.64    45，458.01   0.43   - 财通证券   1               -              -            -      -    - 长江证券   1               -              -            -      -    - 诚通证券   1               -              -            -      -    - 东方资产   1               -              -            -      -    - 国金证券   1               -              -            -      -    - 国投证券   3               -              -            -      -    - 华泰证券   2               -              -            -      -    - 江海证券   1               -              -            -      -    - 申万宏源   1               -              -            -      -    - 太平洋证 券 湘财证券   1               -              -            -      -    - 信达证券   1               -              -            -      -    - 兴业证券   1               -              -            -      -    - 星河证券   2               -              -            -      -    - 招商证券   1               -              -            -      -    - 中泰证券   1               -              -            -      -    - 中银海外   1               -              -            -      -    - 注：(一)本基金本陈诉期新增国泰君安证券、华福证券、广发证券、中泰证券交易单元。   (二)交易单元采纳的圭臬和模范   基金管束东说念主负责采纳代理本基金证券买卖的证券运筹帷幄机构，使用其席位行为基金的专用交易 单元，采纳的圭臬是：   （1）运筹帷幄范例，有较完备的内控轨制；   （2）具备基金运作所需的高效、安全的通信条件，交易设施合乎证券交易的需要   （3）能为基金管束东说念主提供高质料的研究权略办事。                             第 66页 共 69页                                                宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉                                                       金额单元：东说念主民币元              债券交易                 债券回购交易                 权证交易                     占当期债                                         占当期权 券商名                                         占当期债券                       券                                            证  称     成交金额                   成交金额          回购成交总     成交金额                     成交总额                                         成交总额                                             额的比例(%)                     的比例(%)                                       的比例(%) 华安证   19，548，937.  券             00 国泰君                -          -           -           -          -        -  安 东方证                -          -           -           -          -        -  券 海通证   11，816，090.  券             00 开源证   286，338，203  券            .00 华西证                -          -           -           -          -        -  券 西南证                -          -           -           -          -        -  券 耿直证                -          -           -           -          -        -  券 德邦证   11，241，822.  券             00 天风证                -          -           -           -          -        -  券 浙商证                -          -           -           -          -        -  券 东北证                -          -           -           -          -        -  券 华创证                -          -           -           -          -        -  券 民生证   3，713，065.0  券              0 东吴证                -          -           -           -          -        -  券 国信证                -          -           -           -          -        -  券 中信证                -          -           -           -          -        -  券 国盛证                -          -           -           -          -        -  券 中金公            -          -           -           -          -        -                               第 67页 共 69页                                          宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉  司 广发证   4，408，784.0  券              0 华福证                -       -           -        -        -       -  券 国联证                -       -           -        -        -       -  券 国海证                -       -           -        -        -       -  券 中信建                -       -           -        -        -       -  投 西部证                -       -           -        -        -       -  券 财通证                -       -           -        -        -       -  券 长江证                -       -           -        -        -       -  券 诚通证                -       -           -        -        -       -  券 东方财                -       -           -        -        -       -  富 国金证                -       -           -        -        -       -  券 国投证                -       -           -        -        -       -  券 华泰证                -       -           -        -        -       -  券 江海证                -       -           -        -        -       -  券 申万宏                -       -           -        -        -       -  源 太平洋                -       -           -        -        -       - 证券 湘财证                -       -           -        -        -       -  券 信达证                -       -           -        -        -       -  券 兴业证                -       -           -        -        -       -  券 星河证                -       -           -        -        -       -  券 招商证                -       -           -        -        -       -  券 中泰证            -       -           -        -        -       -                            第 68页 共 69页                                                 宏利新兴景气龙头搀和 2024 年年度陈诉   券 中银国                  -          -            -         -         -          -  际  序号                  公告事项                    法定清晰方式        法定清晰日历                                        《上海证券报》                                              、中国证          宏利基金管束有限公司基金行业高等          管束东说念主员变更公告                                        及公司网站                                        《上海证券报》                                              、中国证          宏利基金管束有限公司对于旗下基金          改聘管帐师事务所的公告                                        及公司网站       基金管束东说念主和托管东说念主住所。       投资者可登录中国证监会基金电子清晰网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）或者基金管束 东说念主互联网网站（https://www.manulifefund.com.cn）查阅。       投资者对本陈诉书如有疑问，可权略本基金管束东说念主宏利基金管束有限公司：客户办事中心电 话：400-698-8888 或 010-66555662。                                                        宏利基金管束有限公司                                  第 69页 共 69页

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